财税咨询大讲堂：2017年所得税汇算清缴政策及申报表精讲与风险排查

【培训背景】

为帮助企业财务人员全面理解掌握企业所得税新政、准确填报2017新版企业所得税申报表，依照国家税务总局进行企业所得税风险控制提前管理的要求，我们特推出《2017年所得税汇算清缴政策及申报表精讲与风险排查》课程，帮助企业财务人员全面梳理税务登记信息、纳税申报信息、财务会计信息、备案资料信息、第三方涉税信息引发的涉税风险点，准确把握企业所得税新政和新版申报表填报，进而防范税务风险，从容应对企业所得税汇算清缴工作。

【培训亮点】

1.强调2017年度企业所得税最新政策的运用；

2.指导财务人员准确理解填报2017新版企业所得税申报表，具有实际操作性；

3.按照内嵌于“金税三期”的企业所得税风险主要指标进行风险排查；

4.结合当地税务机关政策具体把握口径，配备实务案例

【培训对象】

总经理、财务副总、财务总监、财务经理、税务主管与相关财税人员

【时间、地点、收费、报名】

时间：2018年3月20-21日 （周二、三 9：00-16：30）    

地点：中央财经大学（北京海淀区学院南路39号）

费用：会员免费；非会员2980元/人，13800元/年/两人

报名：13269401860（同微信）

【师资介绍】

汪满润：

南京大学EMBA，会计师、注册税务师，清华大学、北京大学、中国人民大学总裁班特聘讲师，首都经贸大学MBA职业发展导师；曾担任某市局税政科长、政策法规科长、所得税科长、国际税收科长、市稽查局副局长、管理局副局长、市局重大税务案件审理委员会办公室主任等，具有20多年税务管理和企业财税管理双重实操经验。特别对企业整体降低税负体系搭建、企业投资和并购重组税收筹划、企业上市税务风险防控、税务稽查应对、国家税收优惠政策运用等有着独到有效的方法。

【课程大纲】

第一部分  “金三”监控下企业财税管理面临的挑战

1.“营改增”之透明性

2.“金税三期”之威力

3.“风险管理”关你什么事？

4.“税务稽查”有哪些新特征？

5.企业税务管理转型升级迫在眉睫

第二部分  2017年企业所得税新政分析

1.小微企业所得税优惠政策

2.企业研究开发费加计扣除所得税新政

3.节能节水环境保护所得税政策

4.技术先进型企业所得税政策

5.广告费、业务宣传费相关所得税政策

6.全民所有制企业公司制改制企业所得税处理问题

7.非居民企业所得税源泉扣缴有关问题

8.创投企业企业所得税问题

9.党组织工作经费如何处理

10.企业境外承包工程税收抵免新政

11.高新技术企业所得税优惠有关问题

12.关联业务往来报告表填报口径问题

13.企业所得税申报风险提示新政

14.其他

第三部分  2017年版企业所得税申报表填报精讲

1.2017版企业所得税申报表重要新政

2.2017版企业所得税申报表总体变化

3.2017版企业所得税申报表单表重点讲解

第四部分  企业所得税汇算清缴风险提示剖析及风险控制

1.税收政策风险提示服务的主要内容及流程；

2.增值税纳税申报比对管理规程出台对所得税的影响

3.企业所得税汇算清缴主要报表风险提示剖析及风险控制。

例如：

1.行业代码与登记行业不一致风险提示剖析及风险管控；

2.从业人数填报风险提示剖析及风险管控；

3.资产总额误填风险提示剖析及风险管控；

4.管理费用、销售费用中的“其他”占比风险提示与管控

第五部分  企业所得税相关项目风险分析与排查

1.长期零申报导致的涉税风险分析

2.发票问题自查补救重点

3.税务登记信息引发的涉税风险分析

4.财产清查问题

5.企业所得税优惠备案政策

6.企业所得税预缴风险控制

7.其他

第六部分  若干企业所得税疑点难点分析

1. 如何理解买一赠一组合销售？

2.居民企业和非居民企业分红、送股、转赠有何不同？

等等

丰富的案例穿插讲课全过程