河南驻马店驿城区：“不起诉+检察建议”推动诉源治理

时间：2023-01-16　　作者：刘立新 赵海洋　　来源：检察日报-要闻版

本报讯（记者刘立新 通讯员赵海洋）“企业经过合规整改，不仅实现了正常运转，业绩还实现了翻番。希望你们继续给予指导……”近日，面对河南省驻马店市驿城区涉案企业实际控制人大立（化名）的热心邀请，承办检察官孔凡军、李党感到十分欣慰。

2016年12月，大立在经营一家医疗器械有限公司期间，通过北京一家公司为其公司虚开增值税专用发票。2021年8月16日案发，大立主动投案，自愿认罪认罚，补缴税款及滞纳金。同年12月，公安机关以大立涉嫌虚开增值税专用发票罪移送驿城区检察院审查起诉。

检察官在审查案件时得知，大立的企业解决就业120余人，近三年向社会累计捐款1500余万元。案发后，公司经营一度陷入停滞状态，如果公司主要经营人员被判刑，可能会引发公司关闭、员工失业等后果。

为了挽救企业，检察官多次深入涉案企业，引导企业作出合规承诺，帮助企业查找犯罪原因、管理漏洞，指导企业制定科学的合规计划。

驿城区检察院根据案件实际情况，聘请人大代表、政协委员、税务部门相关工作人员、律师等，组建了涉案企业合规第三方监督评估组织，深入大立的企业，帮助企业落实整改计划，制定完善各项规章制度70余条，建立健全发票、财务、经营质量管理机制。

经过为期三个月的考察，第三方组织成员一致认为涉案企业整改达到预期效果，及时出具合规考察报告。

2022年8月，驿城区检察院召开听证会，邀请人大代表、政协委员、人民监督员、财税专业人员、第三方组织成员等参加。经讨论，各方一致认为，企业已经通过合规考察，希望检察机关对该案从轻处理。随后，该院检委会研究决定，对大立作出相对不起诉决定。

为了预防类似案件发生，该院还向税务部门制发检察建议，建议加强诉源治理，对辖区企业开展日常警示教育。税务部门积极落实检察建议，进行了整改。

（原标题：合规整改把企业拉出低谷 驻马店驿城：“不起诉+检察建议”推动诉源治理）