九洲电气（300040.SZ）于2020年7月1日发布公告，披露子公司昊诚电气因礼品未代扣代缴个人所得税，2017年3月被沈阳市地方税务局第一稽查局处以4,080元罚款。

《九洲电气300040关于《哈尔滨九洲电气股份有限公司公开发行可转债申请文件反馈意见》的回复》【2020.7.1】详细披露如下：

7、请申请人说明并披露申请人及子公司报告期内受到的行政处罚情况，采取了哪些整改措施以及相关措施的有效性，是否符合《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》相关规定。

请保荐机构和申请人律师核查并发表意见。

回复：

一、报告期内，发行人及其子公司受到的行政处罚情况

……

4、时代汇能因未按期进行税务申报被大庆市大同区地方税务局处以2,000元罚款；昊诚电气因礼品未代扣代缴个人所得税被沈阳市地方税务局第一稽查局处以4,080元罚款；九洲技术因未及时办理消防验收被哈尔滨市公安消防支队松北区大队处以5,000元罚款

2017年3月及2017年10月，公司子公司昊诚电气、时代汇能因相关财务人员疏忽，未能及时进行税务申报、未及时代扣代缴个人所得税而被税务机构分别处以4,080元和2,000元罚款；2019年8月，九洲技术因相关工作人员疏忽，未能及时办理完毕消防验收而被消防机构处以5,000元罚款。

保荐机构认为，上述情形不存在主观故意且处罚金额很小，不属于重大违法违规行为，公司及其子公司已予以纠正、及时缴纳罚款并且积极整改，加强培训及管理，不会对本次发行构成重大不利影响。

发行人已在募集说明书中披露了上述受到行政处罚及采取整改措施的情况。