【上海检察】企业合规,以能动履职助力企业行稳致远 2023.1.17

企业合规,以能动履职助力企业行稳致远

上海检察 2023-01-16 20:00来源 | 金山检察

党的二十大报告指出,“优化民营企业发展环境,依法保护民营企业产权和企业家权益,促进民营经济发展壮大”。开展涉案企业合规改革,是检察机关贯彻落实习近平法治思想,充分发挥检察职能优势,更好推动企业依法守规经营,服务经济社会高质量发展的一项重要制度创新。

2020年3月,最高人民检察院决定开展涉案企业合规改革试点工作,金山区检察院作为最高检确定的全国首批六家试点单位之一,率先开展了涉案企业合规改革探索,形成企业合规“金山样本”,为最高检在全国全面推开涉案企业合规改革提供了基层经验。

以制度规范夯实 改革试点“四梁八柱”

作为一项全新的政策制度,无经验可鉴,也无模式可循,如何依法创新推进?

敢闯敢拼的金山检察人,充分发挥基层办案优势,通过成立涉案企业合规试点工作领导小组,制定出台了《上海市金山区人民检察院试行涉案企业合规工作办法》等系列制度文件,并强化与区司法局、区工商联等多个部门的协作配合,明确了企业合规具体操作流程,以及规范第三方监管人的选任和管理,并梳理形成涉案企业合规案件流程和十余种文书模板,从企业合规的启动必要性、操作便利性、监管专业性、结果权威性、程序公正性等方面走出了企业合规的“金山路径”。

为了让制度能够真正落地,金山区检察院结合辖区企业发展实际,根据企业性质、规模、合规难易程度和必要性等方面的差异,在全市创新打造了“范式-简式”繁简分流企业合规办案模式,实现对涉案企业“量体裁衣”,一对一帮助合规整改。

试点以来,14家涉案企业经过合规整改后重新回到法治经营轨道,数量属全市最多,6000多名员工就业得到有效保障,有的企业生产经营规模持续扩大,有的企业重启上市之路,有的企业为疫情防控作出了积极贡献……金山区检察院办理的全市首例某电子科技公司企业合规案入选最高检行刑衔接典型案例,涉案企业合规经验在最高检工作论坛上作经验交流。

以多方合力推动 合规整改落细落实

“企业作出的合规承诺是否能落实、整改是否到位,直接关系着涉案企业合规改革是否能行稳致远。”2021年6月,最高检会同全国工商联等八部门印发《关于建立涉案企业合规第三方监督评估机制的指导意见(试行)》,提出建立“检察主导、各方参与、客观中立、强化监督”的第三方机制。

合规建设涉及企业的经营、纳税、环保等诸多方面,单靠检察机关一家的力量远不足够。对此,早在2021年3月,金山区检察院就在全市率先探索建立第三方监管人机制,邀请区司法局、区工商联等相关单位,协同参与对涉案企业合规计划的制定、合规考察的整改和验收等环节,促进涉案企业“真整改”“真合规”。

01 2020年3月

最高检决定开展涉案企业合规改革试点工作,金山区检察院被确定为全国首批六家试点单位之一。

02 2021年3月9日

金山区检察院联合区司法局召开涉案企业合规座谈会,会签《关于涉案企业合规第三方监管人遴选、选任、管理的暂行规定》,在全市率先制定涉案企业合规第三方监管人选聘机制。

03 2021年3月16日

金山区司法局面向社会发布关于在金山区公开遴选第一批涉案企业合规第三方监管人的公告。

04 2021年3月30日

金山区检察院召开企业合规“金山样本”主题新闻发布会,首次面向社会全面介绍区检察院涉案企业合规试点工作开展情况。

05 2021年4月21日

最高检党组成员、副检察长杨春雷一行来区检察院调研指导涉案企业合规工作。

06 2021年5月25日

最高检咨询委员会主任委员朱孝清一行来区检察院调研指导涉案企业合规工作。

07 2021年9月15日

金山区涉案企业合规第三方监督评估机制管理委员会揭牌成立,并召开第一次联席会议,区检察院、区工商联、区国有资产监督管理委员会等成员单位,围绕共同做好涉案企业合规监督评估“后半篇文章”达成工作共识。

08 2021年12月24日

金山区第三方监督评估机制专业人员聘任仪式暨研讨会召开,29名专业人员被聘任为金山区涉案企业合规第三方监督评估机制专业人员,为涉案企业后续的整改落实提供了扎实的监督评估力量保障。

09 2022年6月27日

金山区检察院申请立项《涉案企业财税合规评估和审查工作指引》,为本区涉案企业合规评估和审查工作提供可量化、规范化的工作指引。

10 2022年11月24日

金山区检察院探索将涉案企业合规改革适用从民营企业向国有企业领域延伸,切实推动国有企业加强合规管理。

截至2022年12月,企业合规“金山样本”共形成理论成果11项、相关工作经验被法治日报、检察日报等主流媒体报道,理论与实践相互促进、相得益彰。

以守正创新焕发 品牌持久活力

“公司近期正加紧筹划上市,经历了一年的合规整改,我们上市前的准备工作非常顺利且更有底气,感谢检察机关给了我们一次重生的机会。”企业负责人李某在一次涉案企业合规回访座谈会上对金山区检察院表示了感谢。

2021年7月,金山区检察院在开展涉企“挂案”清理时发现,上海某制药公司在无实际业务往来的情况下,以支付开票费的方式,收受他人虚开的增值税普通发票,涉嫌虚开发票罪,被刑事立案。

为帮助企业减少因诉讼周期带来的经营研发受阻,金山区检察院决定将合规整改从审查起诉环节前移至侦查环节,这是对最高检提出的合规改革刑事诉讼全流程适用的全新探索,在全市尚属首次,成为对企业合规“金山样本”的又一深化实践。

对此,区检察院第一时间组建专业化办案组,联合公安机关对涉案企业是否符合企业合规启动标准进行评估,在企业主动补缴税款、认罪认罚的基础上,依法启动合规程序,邀请第三方组织对涉案企业合规整改计划进行量身定制,对合规整改情况进行全程跟踪指导考察。

经过为期一年的合规考察验收合格,2022年11月11日,金山区检察院再次召开公开听证,结合第三方组织出具的监督评估报告和听证员的意见,金山区检察院对该企业作出相对不起诉决定。

2022年11月24日,在刚刚闭幕的金山区第九届法治金山实践论坛上,企业合规“金山样本”屡屡被在场的专家学者们提及肯定。金山区检察院将继续深化企业合规“金山样本”的品牌打造,以更加优异的检察履职为服务保障金山区落实“南北转型”战略,打造高质量的法治化营商环境贡献检察力量。



声明:我们的信息来源于合法公开渠道,或者是媒体公开发布的文章,非常感谢作者的成果与意见分享。本转载非用于商业获利目的,对于原内容真实性未进行核实,且仅代表作者观点,不代表本网站观点,仅供学习参考之用。如文中内容、图片、音频、视频等侵犯到第三方的知识产权,请及时联系我们删除。如您认为相应的信息影响到您,或因有相应的政府部门的要求,请与我们进行联系。
0 个回复 (温馨提示: 后台审核后才能展示 !

(大侠既然来过,何妨留下墨宝) 要回复请先 登录注册